Как получить налоговый вычет по программе долгосрочных сбережений?

Фото с сайта — freepik.com

С 2024 года официально трудоустроенные граждане могут вернуть часть уплаченного НДФЛ, если участвуют в программе долгосрочных сбережений. Вычет распространяется на несколько видов вложений, включая пенсионные и инвестиционные накопления.

Что такое программа долгосрочных сбережений?

Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — это добровольный накопительно-сберегательный продукт, который позволяет гражданам формировать капитал на будущее. В рамках программы можно делать взносы в негосударственные пенсионные фонды (НПФ) или инвестировать средства на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).

Государство поддерживает участников программы, предоставляя налоговые льготы и софинансирование накоплений. Минимальный срок участия в программе составляет 15 лет, а накопленные средства можно использовать для получения дополнительной пенсии или других выплат.

Какие инвестиции дают право на вычет?

• Взносы в НПФ – если договор предусматривает выплату пенсии, а взносы внесены с 1 января 2025 года.
• Сберегательные взносы в НПФ – внесенные с 2024 года, в том числе в пользу близких родственников.
• Средства на ИИС – если счет открыт после 1 января 2024 года, а доходы от операций остаются на нем.

Как оформить налоговый вычет?

• Через декларацию 3-НДФЛ – подается в налоговую инспекцию.
• Через налогового агента – работодатель может оформить вычет за сотрудника.
• В упрощенном порядке – начиная с 1 января 2025 года через личный кабинет на сайте ФНС.

Ограничения и сумма возврата

Предельный размер вложений, подпадающих под вычет, составляет 400 тыс. рублей в год. Это позволяет вернуть до 52–60 тыс. рублей НДФЛ, в зависимости от ставки налога (13% или 15%).

Программа долгосрочных сбережений дает возможность не только накопить средства, но и получить налоговые льготы, снижая финансовую нагрузку.