Как гражданину Казахстана открыть ИП?
Здравствуйте!
Я из Казахстана, хочу работать предпринимателем в России. Подскажите, как открыть ИП гражданину Казахстана в России и какие могут возникнуть сложности? Придется ли мне получать вид на жительство?
Здравствуйте!
Регистрация граждан Казахстана в качестве индивидуальных предпринимателей в России регламентируется Федеральными законами №115 от 25.07.2002 и №129 от 08.08.2001.
Вы можете осуществлять предпринимательскую деятельность на территории РФ в соответствии с нормами налогового, хозяйственного и гражданского права.
Для открытия ИП гражданам Казахстана необходимо подать заявление в утвержденной форме № Р21001 - она используется в России для регистрации предпринимателей с российским гражданством и иностранцев, а также лиц без гражданства. Бланк единый, различается только заполнение.
Расскажем вам подробно - как открыть ИП гражданину Казахстана в России.
Требования для открытия ИП к гражданам Казахстана
- Возраст не менее 18 лет, в соответствии с законами РФ
- Вы не занимаете должность на государственной службе в России (действует запрет на совмещение предпринимательства с государственной и муниципальной службой)
- Вы не оформляли банкротство физ. лица в предшествующий календарный год
- Законно находитесь на территории страны, зарегистрированы по месту проживания
- Имеете ВНЖ или РВП для законного пребывания на территории России
- Не судимы, если выбранная деятельность связана с предоставлением образовательных или досуговых услуг несовершеннолетним (и ряд других направлений)
Получение патента на работу в России не требуется.
Как открыть ИП гражданину Казахстана в России
Граждане РК могут стать предпринимателями в России путем непосредственного обращения в налоговую инспекцию, дистанционно при наличии электронной подписи, через нотариуса или многофункциональные центры обслуживания.
Срок постановки на учет - 3 рабочих дня, но иногда регистрация занимает немного больше, если уходит дополнительное время на пересылку документов.
Заранее нужно определиться с системой налогообложения: вы можете выбирать как общий, так и льготные режимы. Учтите, что при выборе УСН нужно подать уведомление в ограниченный срок - не позднее, чем через 30 дней с момента регистрации ИП.
После постановки на учет у вас возникнет обязанность уплачивать в бюджет РФ страховые взносы: отчисления в Пенсионный фонд и на медицинское страхование. Размер обязательных отчислений в 2021 году - 40 874 рублей (из них 32 448 рублей на обязательное пенсионное страхование и 8 426 рублей на медицинское страхование).
Список документов для регистрации ИП
- Заполненное заявление по форме Р21001
- Копия документа для удостоверения личности (паспорт Республики Казахстан)
- Подтверждение адреса регистрации в России
- ВНЖ или РВП
- Квитанция об уплате государственной пошлины на 800 руб. (только в случае, если будете подавать документы лично в распечатанном виде. В России не нужно платить пошлину при подаче электронных документов)
Частые вопросы по документам:
Подача документов в налоговую
Чтобы понять, куда адресовать документы - определите налоговую инспекцию, к которой относитесь по месту жительства в России. Обратиться в другую инспекцию нельзя - это повлечет отказ в регистрации.
Подать подготовленный список бумаг вы можете:
- Лично в налоговую инспекцию
- Онлайн через сайт налоговой (если есть цифровая подпись)
- Через МФЦ
- Через нотариуса
Ответ от налоговой о результате рассмотрения вашего заявления поступит на электронную почту, адрес которой вы укажите в заявлении (лучше завести в этих целях e-mail на российском домене).
Если услуга будет оказана, вы найдете свою фамилию в реестре ЕГРИП и сможете приступать к работе на территории России. Выписку можно будет получить онлайн бесплатно. Также документы об открытии ИП ФНС пришлет вам на адрес электронной почты, который укажите в заявлении № Р21001.
Почему могут отказать в оформлении
Если причина отказа не показалась вам веской и вы хотите оспорить решение ФНС - вы вправе обратиться с жалобой в суд или Управление ФНС.
Если же решите устранить такие нарушения, как неполный пакет документов, их неверное заполнение и использование неактуальных бланков в трехмесячный срок, сможете подать документы повторно (оплачивать пошлину заново не нужно).
Какие системы налогообложения есть в России
Важным решением при открытии ИП гражданам Казахстана является выбор системы налогообложения.
Основывать выбор стоит на таких факторах:
- Специфика деятельности (выбор льготных режимов доступен не для всех направлений бизнеса)
- Объемы товарооборота
- Структура расходов
- Количество наемных сотрудников
- Наличие филиалов
- Остаточная стоимость основных средств
Вне зависимости от гражданства, предприниматели могут выбрать любую систему налогообложения.
| Режим налогообложения | Какие платить налоги | Отчетность | Ограничения по штату |
|---|---|---|---|
| ОСНО (Общая система) | НДС, налог на прибыль, налог на имущество и землю, транспортный налог, | Каждый квартал | Нет ограничений |
| УСН (упрощенный режим) | Вариант 1: “Доходы” - ставка 6% Вариант 2: “Доходы минус расходы” - ставка 15% | Ежемесячно + книга учета расходов и доходов ежегодно | Не больше 100 человек (если 100-130 человек, то ставка повысится до 8% или 20% соответственно вариантам |
| ПСН (Патент) | Оплачивается стоимость патента на выбранный период | Подавать декларацию не нужно | До 15 человек |
Для сельхозпроизводителей также есть специальный налоговый режим ЕСХН. Он освобождает предпринимателей от уплаты налога на прибыль, НДФЛ и налога на имущество, необходимое для осуществления деятельности. Налоговая ставка 6%, может быть понижена региональными законами.
Также ИП в ограниченных случаях вправе применять налог на профессиональный доход (НПД).
Самый простой и понятный налоговый режим, который в России является наиболее популярным, это УСН. Не забывайте, что сообщить налоговой о своем выборе вы должны в течение 30 дней после регистрации. В противном случае, к вам будет автоматически применена общая система налогообложения, невыгодная для большинства направлений малого бизнеса. Уйти с ОСНО на УСН можно будет только в начале нового календарного года.
Чтобы перейти на льготные режимы УСН или ПСН, необходимо направить налоговой уведомление о применении УСН или подать заявление на получение патента.
Уведомление об УСН можно приложить к пакету регистрационных документов.
Что ещё нужно для работы ИП в России?
При открытии ИП гражданам Казахстана стоит знать, какие ещё требования существуют к предпринимателям и что может потребоваться в процессе работы:
- Расчетный счет - обязательно для транзакций свыше 100 000 рублей
- Лицензия - если выбрали деятельность, требующую получение такого разрешения
- Печать - не обязательно, но может понадобиться для, например, заверения котировочной заявки на участие в торгах
- Онлайн-касса - обязательное условие для всех ИП
- Терминал для приема безналичной оплаты (рекомендуется, поскольку в России большой процент безналичных расчетов, а отсутствие “оплаты картой” может лишить большого количества клиентов)
- Сотрудники - при желании вы можете принимать людей на работу. Трудоустройство должно быть оформлено трудовым договором и записью в трудовую книжку. Если работа небольшая или временная, можно заключить гражданско-правовой договор. Обратите внимание: заводить трудовые книжки впервые трудоустроенным гражданам уже не потребуется: теперь для новичков применяются электронные трудовые книжки. С приемом первого сотрудника в течение 30 дней вы должны встать на учет как работодатель в ФСС.
После завершения подготовительного процесса, составьте календарь обязательных платежей и подачи отчетов по выбранной системе налогообложения, чтобы не забыть о обязательствах и избежать штрафов.
